2025 ÖTV ve KDV Hesaplama Rehberi: Araçlar, Motosikletler ve Elektrikli Taşıtlar İçin Kapsamlı Kılavuz
Özel Tüketim Vergisi (ÖTV) ve Katma Değer Vergisi (KDV), araç alımlarında fiyatı belirleyen en önemli etkenlerdir. Araç türüne, motor hacmine ve fiyatına göre değişen bu vergiler, motosikletlerden elektrikli araçlara kadar geniş bir yelpazede uygulanır. 2025 yılı için güncel oranlarla otomobil, motosiklet ve elektrikli taşıtların ÖTV ve KDV hesaplama yöntemlerini detaylıca açıklıyoruz.
ÖTV ve KDV Nedir?
- ÖTV: Belirli mallardan alınan tüketim vergisidir. Araçlarda ÖTV, motor hacmi, taşıt türü ve fiyat gibi unsurlara göre farklılık gösterir.
- KDV: Katma Değer Vergisi, ÖTV dahil toplam satış fiyatı üzerinden alınan genel bir tüketim vergisidir. Araçlarda KDV oranı genellikle %18’dir.
2025 ÖTV Oranları ve Matrah Limitleri (Binek Araçlar)
| Motor Hacmi | Vergisiz Fiyat (Matrah) | ÖTV Oranı |
| 1600 cc’ye kadar | 1.000.000 TL’ye kadar | 45% |
| 1.000.000 TL – 2.000.000 TL | 50% | |
| 2.000.000 TL üzeri | 80% | |
| 1601-2000 cc | 2.000.000 TL’ye kadar | 130% |
| 2.000.000 TL üzeri | 150% | |
| 2000 cc üzeri | Tüm fiyatlar | 220% |
2025 ÖTV Oranları (Motosikletler)
| Motor Gücü (cc) | ÖTV Oranı |
| 250 cc’ye kadar | 8% |
| 251 cc ve üzeri | 37% |
| Elektrikli | 0% |
Elektrikli Araçlar İçin 2025 ÖTV Oranları
| Motor Gücü | Matrah (Vergisiz Fiyat) | ÖTV Oranı |
| 160 kW altı | 1.250.000 TL’ye kadar | 10% |
| 1.250.000 TL üzeri | 40% | |
| 160 kW üstü | 1.250.000 TL’ye kadar | 50% |
| 1.250.000 TL üzeri | 60% |
Ötv Mtv Örnek Hesaplamalar
1600 cc Binek Araç
- Matrah: 900.000 TL
- ÖTV Oranı: %45
- KDV Oranı: %18
- ÖTV Tutarı = 900.000 × 0,45 = 405.000 TL
- KDV Tutarı = (900.000 + 405.000) × 0,18 = 234.900 TL
- Toplam Fiyat = 900.000 + 405.000 + 234.900 = 1.539.900 TL
2. Elektrikli Araç (160 kW Altı)
- Matrah: 1.000.000 TL
- ÖTV Oranı: %10
- KDV Oranı: %18
- ÖTV Tutarı = 1.000.000 × 0,10 = 100.000 TL
- KDV Tutarı = (1.000.000 + 100.000) × 0,18 = 198.000 TL
- Toplam Fiyat = 1.000.000 + 100.000 + 198.000 = 1.298.000 TL
3. 250 cc Motosiklet
- Matrah: 80.000 TL
- ÖTV Oranı: %8
- KDV Oranı: %18
- ÖTV Tutarı = 80.000 × 0,08 = 6.400 TL
- KDV Tutarı = (80.000 + 6.400) × 0,18 = 15.552 TL
- Toplam Fiyat = 80.000 + 6.400 + 15.552 = 101.952 TL
4. Elektrikli Motosiklet
- Matrah: 70.000 TL
- ÖTV Oranı: %0
- KDV Oranı: %18
- ÖTV Tutarı = 70.000 × 0 = 0 TL
- KDV Tutarı = 70.000 × 0,18 = 12.600 TL
- Toplam Fiyat = 70.000 + 0 + 12.600 = 82.600 TL
Araç Seçiminde Vergi Avantajları İçin İpuçları
- Elektrikli Araçlar ve Motosikletler: Düşük ÖTV oranları sayesinde daha avantajlıdır.
- Düşük Motor Hacmi: Hem araçlarda hem motosikletlerde daha düşük ÖTV oranı ile maliyet azalır.
- Vergisiz Fiyat Karşılaştırması: Matrah sınırlarına dikkat ederek fiyat avantajı sağlayabilirsiniz.
ÖTV ve KDV, araç ve motosiklet fiyatlarını belirleyen en önemli faktörlerdir.
Elektrikli taşıtlardan düşük motor hacimli araçlara kadar her kategorinin vergi oranlarını dikkate alarak doğru karar verebilirsiniz.
Daha fazla bilgi için Sigorta Bakalım hesaplama araçlarını kullanabilirsiniz!